Программа долгосрочных сбережений (ПДС) создана, чтобы помочь людям накопить денег для прибавки к пенсии, на случай дорогостоящего лечения или другой тяжёлой жизненной ситуации. Рассказываем, что такое ПДС, как она работает, кто может быть участником и при каких условиях государство будет софинансировать накопления.

Как работает ПДС
Участвовать в программе долгосрочных сбережений (ПДС) могут все граждане России, которым исполнилось 18 лет. Максимальный возраст не ограничен.
Чтобы стать участником ПДС, нужно заключить договор с одним или несколькими негосударственными пенсионными фондами (НПФ), которые подключились к программе, и начать делать взносы. Их размер и периодичность участник определяет самостоятельно. Периодичность фиксируется в договоре с НПФ, а вот сумму взносов можно изменять в зависимости от ситуации.
Если у вкладчика есть пенсионные накопления, сформированные за счёт отчислений работодателя в период с 2002 по 2014 годы, он может их перевести в ПДС. Узнать, есть ли у вас такие средства и сколько их, можно на сайте или в отделении Социального фонда России.
Государство софинансирует взносы участника и пополняет его личный счёт — подробнее об этом расскажем ниже. Также участник ПДС получает право на налоговый вычет.
Чтобы участие в программе было прибыльным, НПФ инвестирует деньги участника в различные финансовые инструменты. Чаще всего в высоконадёжные: облигации федерального займа и корпоративные облигации госкомпаний. Доля высокорисковых активов не превышает 10%.
Полученный от инвестиций доход зачисляется на счёт вкладчика. Если доходность будет недостаточной, участник сможет перевести свои средства в другой НПФ. Это можно делать не чаще, чем раз в 5 лет.
Выплаты можно начать получать через 15 лет после вступления в программу или по достижении возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. В зависимости от размера накопившейся суммы выплаты могут быть:

• ежемесячными пожизненно;
• ежемесячными в течение определённого срока — от 10 лет или по договорённости с НПФ;
• единовременными — через 15 лет от вступления в программу или если сумма пенсии участника окажется меньше 10% от среднего по России прожиточного минимума пенсионера.

Законом также предусмотрены случаи, когда участник программы может воспользоваться накопленными средствами раньше.
Все пенсионные накопления, сделанные по программе долгосрочных сбережений, наследуются. За исключением случаев, когда участник программы уже начал получать из НПФ пожизненные выплаты.
Узнать, какие ещё программы могут накопить на пенсию.
Отличие от других накопительных и пенсионных схем
Их всего три. Первое и самое существенное — софинансирование вкладов со стороны государства. Если участник ежегодно будет класть на счёт не меньше 2000 рублей, то в течение 10 лет после вступления в ПДС государство будет пополнять его счёт на сумму до 36 000 рублей.
Размер доплаты зависит от среднемесячных доходов вкладчика:

• При доходах до 80 000 рублей размер доплаты будет равен суммарным взносам. Например, если ваш заработок составляет 70 000 рублей в месяц и вы за год внесли в ПДС 35 000 рублей, в следующем году государство добавит на ваш счёт 35 000 рублей.
• При доходах от 80 000 до 150 000 рублей государство добавит половину от внесённой суммы. Например, если ваша зарплата 110 000 рублей и вы внесли в ПДС 70 000 рублей, софинансирование государства составит 35 000 рублей.
• При доходах свыше 150 000 рублей — только четверть от внесённой суммы. Например, зарплата составляет 155 000 рублей, а взносы — 100 000 рублей, в таком случае государство добавит на ваш счёт 25 000 рублей.

Второе отличие — право на ежегодный налоговый вычет с суммы взносов до 400 000 рублей. Если вкладчик платит налог по ставке 13%, то максимальный налоговый вычет составит 52 000 рублей в год, при ставке НДФЛ 15% — 60 000 рублей в год. С 2025 года будет действовать новая шкала налога на доходы физических лиц. Для граждан, которые будут платить налог по максимальной ставке 22%, налоговый вычет составит 88 000 рублей.
Третье отличие — государственные гарантии. Все сбережения по программе в сумме до 2,8 млн рублей застрахованы. К ним относятся взносы, софинансирование со стороны государства, переведённые на личный счёт пенсионные накопления и доход.

Отличие программы долгосрочного сбережения от индивидуального инвестиционного счёта (ИИС)
Принципиальное отличие ИИС от ПДС — в способе управления сбережениями. Индивидуальным инвестиционным счётом распоряжается сам вкладчик — он же выбирает, в какие инструменты вложить деньги. А в ПДС деньги находятся под управлением специалистов негосударственного пенсионного фонда.
Кроме того, индивидуальные инвестиционные счета не застрахованы, для них не предусмотрено государственное софинансирование. Однако по вкладам на ИИС можно получить такой же налоговый вычет, как и по вкладам в ПДС.

Досрочный вывод средств
Досрочный вывод всех средств — взносов, софинансирования и инвестиционного дохода — возможен только в случае тяжёлой жизненной ситуации. Их в законе пока только две — необходимость дорогостоящего лечения и потеря кормильца.
При досрочном расторжении договора по программе долгосрочных сбережений вкладчик получает не все накопившиеся на его счёте деньги, а только так называемую выкупную сумму. Её размер зависит от времени, которое прошло с момента заключения договора. Формула расчёта выкупной суммы прописывается в договоре с НПФ.
Условия расторжения в разных фондах могут быть свои. Для примера рассмотрим, как определяет размер выкупной суммы НПФ СберБанка:

• Если вкладчик расторгает договор в срок до 2 лет с момента заключения, ему возвращают 80% сделанных им взносов.
• При расторжении договора в срок от 2 до 5 лет — 90% взносов и 50% инвестиционного дохода.
• Если с момента заключения договора прошло от 5 до 7 лет, в выкупную сумму войдут все взносы вкладчика и 50% дохода от инвестиций.
• По прошествии 7 лет НПФ полностью вернёт взносы и выплатит 100% накопленного дохода.

В любом случае при досрочном выходе из ПДС государственное софинансирование вкладчик не получит. При этом ему придётся уплатить государству сумму налогового вычета и уплатить налог с суммы инвестиционного дохода.
Многие негосударственные пенсионные фонды предусматривают в своих договорах так называемый период охлаждения. Обычно он составляет 14 дней с момента заключения договора. Если вкладчик в течение этого времени решает расторгнуть договор, ему возвращают 100% его взносов.
ПДС и НПФ: как выбрать правильный фонд
В программе долгосрочных сбережений участвуют несколько негосударственных пенсионных фондов, поэтому вкладчик может выбирать, куда вложить деньги. Для этого ему нужно изучить информацию о нескольких НПФ и сравнить их между собой.

Основные критерии выбора фонда:

• Время существования. Длительная работа доказывает, что управляющая компания умеет работать в разных условиях и успешно адаптируется к изменениям в экономике.
• Доходность, которую обеспечивал фонд за это время. Долгая работа со стабильно высокими показателями говорит о квалифицированном управлении деньгами вкладчиков.
• Надёжность — способность фонда исполнять свои обязательства. Рейтинг надёжности присваивается специализированными рейтинговыми агентствами. У НПФ СберБанка он наивысший — ruAAA.
• Количество вкладчиков. Большое число говорит о том, что люди доверяют фонду.

Для более глубокого понимания работы фонда нужно изучить его инвестиционную декларацию. В последние годы более высокую доходность показывают НПФ, которые вкладывают деньги не только в облигации, но и в акции.

Особенности программы для пенсионеров
Пенсионерам участвовать в программе долгосрочных сбережений особенно выгодно — они могут снять деньги в любой момент. По условиям программы гражданин получает право на выплаты или закрытие счёта по достижении возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин — пенсионеры этому условию удовлетворяют.


С учётом софинансирования от государства доходность вложений в ПДС для пенсионеров может превысить 100%. Допустим, пенсионер заключил с НПФ договор и внёс в первый год сумму 36 000 рублей. В следующем году государство удвоило эти вложения — это эквивалентно доходности 100%. К этому нужно прибавить инвестиционный доход от деятельности НПФ и налоговый вычет 13% от суммы 36 000 рублей, если пенсионер работает.
Преимущества программы долгосрочных сбережений
Как у любого финансового инструмента, у ПДС есть свои преимущества и недостатки.

Плюсы программы:

• Государственное софинансирование вложений.
• Возможность использовать в качестве вложений накопительную часть пенсии, сформированную до 2014 года.
• Налоговый вычет.
• Гарантии — вложения в ПДС застрахованы.
• Возможность делать накопления в пользу третьих лиц.
• Возможность использовать накопленные средства в случае трудной жизненной ситуации.

Минусы:

• Невысокая доходность вложений в НПФ — в среднем на уровне официальной инфляции.
• Достаточно длительный срок вложений — не менее 15 лет или до достижения возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин.
• Ограниченный срок софинансирования — только в течение 10 лет.
• Риск изменения правил и условий программы.

Государственная поддержка ПДС
Государство заинтересовано в том, чтобы его граждане вкладывали деньги в экономику на долгое время. Программа долгосрочных сбережений — попытка предложить им надёжный и достаточно доходный финансовый инструмент для накоплений.
Кроме софинансирования, страхования вкладов и налоговых вычетов, государство может в будущем предложить участникам программы более привлекательные условия. Например, в момент запуска программы в начале 2024 года срок софинансирования составлял 3 года, однако уже в середине 2024 года он был увеличен до 10 лет. Сейчас в правительстве прорабатываются идеи о расширении налоговых льгот для работодателей, которые софинансируют ПДС-счета сотрудников.

Заключение
Программа долгосрочных сбережений (ПДС) — удобный финансовый инструмент. С его помощью вы можете накопить деньги для увеличения будущей пенсии, а государство — получить длинные деньги для инвестиций в национальную экономику. Стать участником программы и заключить договор с НПФ можно уже в 18 лет.